老吳告訴你：關(guān)于養(yǎng)老金解讀

老吳-

   

       領(lǐng)取基本養(yǎng)老金有何條件？

       累計(jì)繳滿15年允許有中斷

       基本養(yǎng)老金是根據(jù)個人累計(jì)繳費(fèi)年限、繳費(fèi)工資、當(dāng)?shù)芈毠て骄�工資、個人賬戶金額、城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命等因素確定的。

       領(lǐng)取基本養(yǎng)老金包括兩大必要條件。首先，參加基本養(yǎng)老保險的個人必須達(dá)到法定退休年齡，其次是累計(jì)繳納養(yǎng)老保險費(fèi)時限需滿15年。這樣才可以按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。

       需要提醒的是，我國目前法定的職工退休年齡規(guī)定是男性年滿60周歲，女工人年滿50周歲，女干部年滿55周歲。從事特殊工種工作的，退休年齡為男性年滿55周歲、女性年滿45周歲；而經(jīng)本市勞動鑒定委員會確認(rèn)完全喪失勞動能力的職工，則可辦理病退手續(xù)。

       此外，15年是累計(jì)繳納養(yǎng)老保險費(fèi)的時限，中間允許有中斷，不用非得連續(xù)繳費(fèi)15年。

       養(yǎng)老金數(shù)額由哪些因素決定？

       年限越長繳費(fèi)越高金額越多

       職工的基本養(yǎng)老金主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分。另外對于1998年6月30日以前參加工作，2006年1月1日以后符合按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金條件的被保險人，除按月領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金外，還要額外再發(fā)給過渡性養(yǎng)老金。

       繳費(fèi)年限越長，基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金的計(jì)發(fā)比例就越大；繳費(fèi)水平越高，實(shí)際繳費(fèi)指數(shù)就相應(yīng)增高，計(jì)算基礎(chǔ)養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金的結(jié)果也就更高，這也體現(xiàn)了我國養(yǎng)老保險“多繳多得”的原則。

       同一自然年度內(nèi)，本市職工平均工資是不變的，那么影響基本養(yǎng)老金水平的因素便是個人繳費(fèi)基數(shù)和繳費(fèi)年限。按同一繳費(fèi)基數(shù)繳納和補(bǔ)繳的養(yǎng)老保險在計(jì)算基本養(yǎng)老金時并無區(qū)別。所以，養(yǎng)老保險間斷后又補(bǔ)繳的，不會影響基本養(yǎng)老金的計(jì)算。

       計(jì)算方法

       養(yǎng)老保險待遇計(jì)算公式：

       月基本養(yǎng)老金＝基礎(chǔ)養(yǎng)老金＋個人賬戶養(yǎng)老金

       其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝(全省上年度在崗職工月平均工資＋本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資)／2×繳費(fèi)年限×1%＝全省上年度在崗職工月平均工資(1＋本人平均繳費(fèi)指數(shù))／2×繳費(fèi)年限×1%

       本人平均繳費(fèi)工資指數(shù)＝(a1/Al＋a2/AZ＋....＋an/An)/N

       公式中，a1、a2.....an為參保人員退休前1年、2年.......n年本人繳費(fèi)工資額;A1、A2……An為參保人員退休前1年、2年......n年當(dāng)?shù)芈毠て骄�工資;N為企業(yè)和職工實(shí)際繳納基本養(yǎng)老保險費(fèi)的年限。

       個人賬戶養(yǎng)老金＝個人賬戶全部儲存額/計(jì)發(fā)月數(shù)

       例如：上海一名男職工，2010年其60歲退休，上海上年度在崗職工月平均工資為3566元。累計(jì)繳費(fèi)年限為15年時，個人賬戶中有50000元，本人平均繳費(fèi)指數(shù)為0.6。那么，他的基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝(3566元＋3566元×0.6)＋2×15×1%＝427.92元。他的個人賬戶養(yǎng)老金＝50000元/139＝359.79元;上列兩項(xiàng)合并，他的月基本養(yǎng)老金為427.92元＋359.79元＝787.71元。

       主要分類

       中國養(yǎng)老金主要分為兩類：機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員退休養(yǎng)老金和企業(yè)人員退休養(yǎng)老金。二者實(shí)行的不同制度，被輿論廣泛稱為養(yǎng)老“雙軌制”，兩者待遇差距巨大，是一種歧視性的制度，在中國已經(jīng)持續(xù)20年。具體表現(xiàn)為三個不同：一是統(tǒng)籌的辦法不一樣即企業(yè)人員是單位和職工本人按一定標(biāo)準(zhǔn)繳納，機(jī)關(guān)事業(yè)單位的則由財(cái)政統(tǒng)一籌資；二是支付的渠道不一樣即企業(yè)人員由自籌賬戶上支付，而機(jī)關(guān)事業(yè)單位則由財(cái)政統(tǒng)一支付；三是享受的標(biāo)準(zhǔn)不一樣即機(jī)關(guān)事業(yè)單位的養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于企業(yè)退休人員，差距大概是300%－500%。

       企業(yè)與機(jī)關(guān)事業(yè)單位由于養(yǎng)老保障制度的不同而造成了兩者之間待遇差異較大，且這種差異已引起群眾的不滿，要求縮小差距、統(tǒng)一制度的呼聲日益高漲。

       制度調(diào)整

       國家建立基本養(yǎng)老金正常調(diào)整機(jī)制是根據(jù)職工平均工資增長、物價上漲情況，適時提高基本養(yǎng)老保險待遇水平。退休人員養(yǎng)老金水平不僅取決于退休時計(jì)發(fā)的數(shù)額，還要隨國家基本養(yǎng)老金水平的調(diào)整而增加。計(jì)發(fā)辦法只是計(jì)算確定了參保人員退休時的養(yǎng)老金待遇水平，而參保人員退休后平均還要生活25年以上，需要分享經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果。因此，必須建立基本養(yǎng)老金的正常調(diào)整機(jī)制。在調(diào)整時需要考慮到工資增長、物價、養(yǎng)老保險基金和財(cái)政承受能力等多種因素，以當(dāng)?shù)仄髽I(yè)退休人員的養(yǎng)老金水平和上年度企業(yè)在崗職工平均工資增長率的一定比例確定。

       2015年3月5日上午9時，第十二屆全國人民代表大會第三次會議在人民大會堂舉行開幕會，聽取國務(wù)院總理李克強(qiáng)作政府工作報告，審查計(jì)劃報告和預(yù)算報告。其中李克強(qiáng)講到：企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)提高10%。城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一由55元提高到70元。落實(shí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革措施，同步完善工資制度，對基層工作人員給予政策傾斜。

       養(yǎng)老金并軌

       2014年12月23日，國務(wù)院副總理馬凱代表國務(wù)院向第十二屆全國人大常委會第十二次會議做了關(guān)于統(tǒng)籌推進(jìn)城鄉(xiāng)社會保障體系建設(shè)工作情況的報告，報告中首次明確，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革方案已經(jīng)國務(wù)院常務(wù)會議和中央政治局常委會審議通過。

       改革的基本思路是一個統(tǒng)一、五個同步。

       “一個統(tǒng)一”：黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位建立與企業(yè)相同基本的養(yǎng)老保險制度，實(shí)行單位和個人繳費(fèi)，改革退休費(fèi)計(jì)發(fā)辦法，從制度和機(jī)制上化解“雙軌制”矛盾。

       “五個同步”：機(jī)關(guān)與事業(yè)單位同步改革，職業(yè)年金與基本養(yǎng)老保險制度同步建立、養(yǎng)老保險制度改革與完善工資制度同步推進(jìn)、待遇調(diào)整機(jī)制與計(jì)發(fā)辦法同步改革，改革在全國范圍同步實(shí)施。

       制度同步

       2015年1月14日，國務(wù)院正式發(fā)布《關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革的決定》（國發(fā)〔2015〕2號）。方案明確，機(jī)關(guān)、事業(yè)單位建立與企業(yè)相同基本養(yǎng)老保險制度，實(shí)行單位和個人繳費(fèi)，改革退休費(fèi)計(jì)發(fā)辦法。

       另外，職工如果未領(lǐng)夠139個月即死亡，養(yǎng)老金余額可繼承。

       發(fā)展困境

       在中國，養(yǎng)老金一直屬于社會的核心問題。隨著中國老年人口的總數(shù)不斷提高，社會養(yǎng)老問題也時刻影響著管理層的整體決策。根據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，當(dāng)前中國60歲及以上的人口占比高達(dá)13.26%，而65歲及以上的人口占比也超出7%的全球老齡化水平。

       當(dāng)前國內(nèi)社會存在著一種現(xiàn)象，即在老齡人口迅猛增加的同時，社會新增勞動力卻沒有出現(xiàn)顯著性的增長，有研究分析認(rèn)為中國的人口紅利或?qū)⒃?020年前后消失�？v觀全球的發(fā)達(dá)資本國家，不少國家同樣出現(xiàn)了類似的難題。以日本為例，經(jīng)歷了1961年至1970年間的國民倍增發(fā)展時期后，日本的綜合國力得到迅速的提升。隨著社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的增長以及社會醫(yī)療技術(shù)水平的顯著提高，本土的老年人口出現(xiàn)了前所未有的暴增。更有當(dāng)?shù)氐臋?quán)威數(shù)據(jù)預(yù)測，2020年后日本的老齡化水平或?qū)⒏哌_(dá)40%。

       在國內(nèi)通脹壓力持續(xù)高漲的環(huán)境下，近幾年社會對養(yǎng)老金改革的呼聲也愈發(fā)強(qiáng)烈。然而，經(jīng)歷了多年的實(shí)踐試驗(yàn)，中國式的養(yǎng)老金改革似乎漸行漸遠(yuǎn)，而百姓期盼的改革方案卻遲遲沒有出臺。當(dāng)前中國的養(yǎng)老金改革深陷五大困局：

       1、養(yǎng)老金雙軌制困局：國內(nèi)的養(yǎng)老金雙軌制屬于歷史性遺留問題。由于機(jī)關(guān)事業(yè)單位的改革進(jìn)程緩慢以及涉及的制度性難題甚多，因此當(dāng)前國內(nèi)機(jī)關(guān)事業(yè)的養(yǎng)老保險制度仍沿用著1978年之前的制度。經(jīng)歷三十余年的差異化發(fā)展，養(yǎng)老金雙軌制已然成為當(dāng)前社會矛盾的激發(fā)點(diǎn)。

       2、養(yǎng)老金缺口的困局：有調(diào)查機(jī)構(gòu)認(rèn)為，2013年中國的養(yǎng)老金缺口可能達(dá)到18.3萬億�？梢韵胂螅�假設(shè)該預(yù)測成立，當(dāng)前社會養(yǎng)老金缺口將占國內(nèi)GDP總值的35%。巨大的養(yǎng)老金缺口也必定影響著國家的財(cái)政支出，也會為國家財(cái)政帶來巨大的填補(bǔ)壓力。

       3、養(yǎng)老金儲備困局：根據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，當(dāng)前中國養(yǎng)老金儲備規(guī)模僅為GDP總額的2%，該數(shù)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于全球的平均水平。需要注意的是，養(yǎng)老金個人空賬持續(xù)增長是當(dāng)前的主要問題。

       4、養(yǎng)老金投資營運(yùn)困局：按照數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，新農(nóng)保、城居保以及城鄉(xiāng)保三項(xiàng)保險的累計(jì)結(jié)余約55%的數(shù)額基本屬于活期類存款。養(yǎng)老金進(jìn)入股市等投資渠道成為社會熱議的話題。

       5、延遲退休的制度困局：隨著養(yǎng)老金缺口的持續(xù)擴(kuò)大，延遲退休年齡以及增加個人繳納費(fèi)用成為緩解社會養(yǎng)老金缺口的主要方式。然而，盲目采取上述的緩和方式必將會引發(fā)社會的不滿。

       養(yǎng)老金收不抵支

       2014年10月30日，財(cái)政部公布了2013年全國社�；�金決算的報告，2013年，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險的基金收入是20790億元，比上年增長了14%，支出是16699億元，比上年增長了20%。有專家預(yù)測，職工養(yǎng)老保險如此運(yùn)行下去，年底將出現(xiàn)收不抵支的情況。

       不過，人力資源和社會保障部新聞發(fā)言人李忠認(rèn)為，“雖然基金支出的增幅大于收入的增幅，但養(yǎng)老基金的總收入仍然是大于總支出的，能夠確保當(dāng)期養(yǎng)老金的發(fā)放和支付。”他還強(qiáng)調(diào)，造成企業(yè)職工養(yǎng)老保險支出增幅大于收入增幅的主要原因是這些年國家加大了對民生的投入，養(yǎng)老保險受益人群的范圍更廣了，同時保障的水平也更高了。

       大型險企的專業(yè)人士崔鵬認(rèn)為：支出增速連年大于收入增速的主要原因有二：首先，收入的一部分拿去填補(bǔ)了過去的隱性債務(wù)，造成了支出增加；其次，近幾年來，社會平均工資的增長情況和養(yǎng)老金支出的增長情況存在不匹配。

       改革首先要解決的就是公平問題，那么，這項(xiàng)改革究竟會影響哪些人？我們一起來聽聽專家的分析。

       改革的目標(biāo)人群十分明確，適用于按照公務(wù)員法管理的單位、參照公務(wù)員法管理的機(jī)關(guān)（單位）、事業(yè)單位及其編制內(nèi)的工作人員。就是機(jī)關(guān)事業(yè)單位所有在職人員，實(shí)施老人老辦法、新人新制度、中人逐步過渡的辦法。這也就意味著，改革前已退休的人員維持原待遇不變，并參加今后的待遇調(diào)整；而改革后參加工作的新人參與社保；應(yīng)該說對于這兩類人，改革帶來的變化并不大，改革直接影響的是約700萬名在職公務(wù)員，以及超過3000萬事業(yè)單位工作人員。

       人力資源和社會保障部社會保障研究所所長 金維剛：

       對于改革前已經(jīng)參加工作，改革后已經(jīng)退休的這些人我們把他稱為中人，對于這些群體，一方面他們要參加改革要進(jìn)行繳費(fèi)，另一方面由于他們過去視同繳費(fèi)的這些年限，過去實(shí)際上是沒有這種單位和個人繳費(fèi)的積累，所以要給他們實(shí)行一些過渡性的辦法。

       為了避免機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職人員出現(xiàn)改革后養(yǎng)老金出現(xiàn)較大幅度降低的情況，改革方案中明確，對改革前參加工作，改革后退休的人員，確定視同繳費(fèi)年限，在發(fā)給基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金的同時，在依據(jù)視同繳費(fèi)年限長短等因素，發(fā)給過渡性養(yǎng)老金，同時，為更好保持中人待遇的銜接，決定實(shí)施之日，也就是2014年10月1日以前參加工作的機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職人員，實(shí)行新辦法后，養(yǎng)老金低于老辦法的，按老辦法補(bǔ)齊，以確保待遇不降低，新辦法計(jì)發(fā)的養(yǎng)老金高于老辦法的，對高出部分有所限制，以防止養(yǎng)老金的不合理增加。

       視同繳費(fèi)不會影響?zhàn)B老保險基金安全

       專家多次提到了一個詞，就是視同繳費(fèi)年限，這究竟是什么意思？它在改革中的作用是什么呢？

       所謂視同繳費(fèi)年限，通俗的說就是職工全部工作年限中，其實(shí)際繳費(fèi)年限之前的按國家規(guī)定計(jì)算的連續(xù)工作時間。也就是說，在這次改革中，決定的實(shí)施之日成為一個節(jié)點(diǎn)，也就是在2014年10月1日前參加工作的機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員，在此日期之前的都被視作已經(jīng)繳納養(yǎng)老保險對待。

       視同繳費(fèi)也就意味著賬戶中實(shí)際并沒有這筆錢，這也引發(fā)了不少的擔(dān)憂，3700萬人攜帶長短各不相同的視同繳費(fèi)年限參加社保，會不會給本就存在一定支付壓力的城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險帶來風(fēng)險呢？為了避免這種風(fēng)險，改革方案中明確，改革初期，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金單獨(dú)建賬，與企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金分別管理使用。

       改革后養(yǎng)老金如何計(jì)算

       可能出現(xiàn)的風(fēng)險被規(guī)避掉了，那么眼下在職的機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員，以及未來的新人會按照什么標(biāo)準(zhǔn)參加社保，他們的養(yǎng)老保險又該如何繳納呢？

       《決定》明確，改革后基本養(yǎng)老保險費(fèi)由單位和個人共同負(fù)擔(dān)。單位繳費(fèi)的比例為本單位工資總額的20%，個人繳費(fèi)的比例為本人繳費(fèi)工資的8%，由單位代扣。按本人繳費(fèi)工資的數(shù)額建立基本養(yǎng)老保險個人賬戶，全部由個人繳費(fèi)形成。個人工資超過當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄�工資300%以上的部分，不計(jì)入個人繳費(fèi)工資基數(shù)；低于當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠て骄�工資60%的，按當(dāng)?shù)卦趰徛毠て骄�工資的60%計(jì)算個人繳費(fèi)工資基數(shù)。

       本決定實(shí)施后參加工作、個人繳費(fèi)年限累計(jì)滿15年的人員，退休后按月發(fā)給基本養(yǎng)老金�；�本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金組成。退休時的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄�工資和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿1年發(fā)給1%。個人賬戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為個人賬戶儲存額除以計(jì)發(fā)月數(shù)，計(jì)發(fā)月數(shù)根據(jù)本人退休時城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命、本人退休年齡、利息等因素確定。

    為了保障改革的平穩(wěn)推進(jìn)，國家在基本養(yǎng)老保險之外，又給機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員設(shè)立了職業(yè)年金，《決定》中規(guī)定，單位按本單位工資總額的8%繳費(fèi)，個人按本人繳費(fèi)工資4%的繳費(fèi)。工作人員退休后，按月領(lǐng)取職業(yè)年金待遇。

夢女孩

請問樓主：事例：她如今是50歲，已交了5年，但從25歲時工廠就倒閉了，一直未上班，是自己開店的狀態(tài)。請問是得繼續(xù)交，還是可以領(lǐng)養(yǎng)老金了？

偏執(zhí)狂人

養(yǎng)老金這個事讓我想起了 范偉說的搖一年 拐一年，緣分啊，忽悠接著忽悠。
先是延遲退休，現(xiàn)在不又在鼓噪延長最低繳費(fèi)年限了嘛，再過幾年不知道又要出什么幺娥子，老了能不能領(lǐng)回自己交的那點(diǎn)本還難說，我看懸

夢女孩

有沒有領(lǐng)到過養(yǎng)老金的出來說句，給點(diǎn)正能量啊，以安民心！